第三部分：柳州市文艺创作研究中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入191.12万元，其中本年收入  188.5万元, 较2020年度决算数减少0.21万元，下降0.11%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入188.5万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0.84万元，增长0.45%，主要原因是：在职人员增加1人，人员经费增加，收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项目，故没有变动。

8.年初结转和结余2.63万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1.05万元，下降28.53%，主要原因是：支付结转项目资金，年初结转和结余较上年减少。

（二）本单位2021年度总支出191.12万元，其中本年支出  188.5万元, 较2020年度决算数减少0.21万元，下降0.11%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出133.63万元：主要用于在职人员工资福利支出，公用经费支出，项目支出。较2020年度决算数减少5.93万元，下降4.25%，主要原因是：因疫情影响，部分项目未执行完毕，项目支出减少。

2.社会保障和就业支出30.69万元：主要用于事业单位离退休，机关事业单位基本养老保险缴费支出，机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数增加2.33万元，增长8.22%，主要原因是：在职人员增加1人，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加，机关事业单位职业年金缴费增加，退休人员春节慰问支出增加。

3.卫生健康支出11.44万元：主要用于事业单位医疗。较2020年度决算数增加3.41万元，增加42.46%，主要原因是：退休1人，补交基本医疗保险缴费。

4.住房保障支出12.73万元：主要用于缴纳在职人员住房公积金。较2020年度决算数减少0.03万元，下降0.24%，主要原因是：住房公积金缴费基数较上年减少，按比例计算的住房公积金减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项目，故没有变动。

6.年末结转和结余2.63万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2020年度决算数持平。主要原因是：没有使用结转项目资金，故没有变动。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出188.5万元，较2020年度决算数增加0.84万元，增长0.45%。其中：基本支出176.37万元，项目支出12.13万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   188.22万元，支出决算为188.5万元，完成年初预算的100.15%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为142.74万元，支出决算为133.63万元，完成年初预算的93.62%。决算数小于预算数的主要原因是新调入1人，工资福利增加；因疫情影响，压减一般性项目支出，财政收回单位预算，增加减少相抵后，支出减少。主要用于在职人员工资福利支出，公用经费支出，项目支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为4.89万元，支出决算为5.49万元，完成年初预算的112.27%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员春节慰问增加。主要用于事业单位退休人员生活补助、春节慰问、物业补贴、退休公用经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为14.81万元，支出决算为16.98万元，完成年初预算的114.65%。决算数大于预算数的主要原因是补增人增资（养老保险）。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为7.4万元，支出决算为8.23万元，完成年初预算的111.22%。决算数大于预算数的主要原因是补增人增资（职业年金）。主要用于机关事业单位职业年金缴费。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为7.28万元，支出决算为11.44万元，完成年初预算的157.14%。决算数大于预算数的主要原因是补事业单位绩效工资差额（医疗保险），当年退休1人补缴医疗保险。主要用于事业单位医疗保险缴费。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为11.11万元，支出决算为12.73万元，完成年初预算的114.58%。决算数大于预算数的主要原因是下达2021年人员变动经费预算(公积金)，补绩效工资差额(公积金)。主要用于在职人员缴纳住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出176.37万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出159.37万元，完成年初预算的116.91%。决算数大于预算数的主要原因是新增1名在职人员，工资福利支出增加；退休1人补交基本医疗保险；事业单位补绩效工资差额。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（二）商品和服务支出12.56万元，完成年初预算的90.62%。决算数大于预算数的主要原因是年底部分公用经费无法支付，财政收回。主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助4.44万元，完成年初预算的104.72%。决算数大于预算数的主要原因是新增退休1人，增加退休生活补助。主要包括：退休费。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市文艺创作研究中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市文艺创作研究中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.28万元，完成年初预算的100%，与上年持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，无因公出国（境）费支出、公务用车购置及运行费支出，全年实际支出与预算持平，与上年相比，无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算    0.28万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初无预算，与上年持平，原因是本单位无因公出国（境）费预算，故没有变动。全年使用财政拨款安排柳州市文艺创作研究中心出国团组0  个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初无预算，与上年持平。原因是：无公务用车购置支出，故没有变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，年初无预算，与上年持平。原因是：无公务用车运行支出，故没有变动。2021年，柳州市文艺创作研究中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.28万元，完成年初预算的100 %， 与上年持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年公务接待费实际支出与预算持平，与上年相比，无变化。国内公务接待批次1次，16人次，国（境）外公务接待批次0次，0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额1.09万元，其中：政府采购货物支出1.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.09万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额1.09 万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算支出全面开展单位整体绩效自评。共涉及资金188.5万元，占一般公共预算支出总额的100 %。我单位无政府性基金预算支出。

因我单位无单个100万元以上项目，无本级预算项目支出绩效评价。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出188.5万元，政府性基金预算支出0万元。无委托第三方机构开展绩效评价。其中，对柳州市文艺创作研究中心1个单位整体支出开展绩效自评。

从评价情况来看，柳州市文艺创作研究中心2021年整体预算支出各绩效目标圆满完成。从可持续发展角度而言，整体发挥的社会效益明显，极大激发了文艺家的创作热情，讲好柳州故事，传播柳州声音，推动社会主义核心价值观，深入群众文化惠民，加大力度培养人才，多出精品；充分发挥文艺方面的专业特长，在市县及基层单位举办业务培训班、现场辅导、面对面交流互动、送文化下乡，切实让基层得受益、让群众享实惠，助力乡村振兴。

2.单位决算中整体绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，柳州市文艺创作研究中心整体支出绩效自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：部分预算支出集中在下半年，支出不均衡。下一步改进措施：加强支出管理，均衡支出，进一步加强单位绩效目标季度监控，配备相关绩效人员，完善相关制度建设。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.柳州市文艺创作研究中心2021年度单位决算报表

2.2021年度市本级预算单位整体支出绩效自评表