第三部分：柳州市文学艺术界联合会2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入742.67万元，其中本年收入673.7万元, 较2020年度决算数增加66.76万元，增长9.88%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入444.1 万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少16.47万元，下降3.58 %，主要原因是：减少了两个一次性培训项目，其他一般性项目支出压减，二层事业单位项目收入支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数增持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

6.其他收入229.6 万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加128.45 万元，增长126.99 %，主要原因是：其他收入项目资金增加，其中广西壮族自治区文学艺术界联合会拨付项目资金23.4万元，柳州市委宣传部拨付项目资金206.2万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项收入，故没有变动。

8.年初结转和结余68.97万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少45.22万元，下降39.6%，主要原因是：加快项目资金执行进度，年初结转和结余较上年减少。

（二）本部门2021年度总支出742.67万元，其中本年支出694.96万元, 较2020年度决算数增加66.76万元，增长9.88 %。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出582万元：主要用于在职人员工资福利支出，公用经费支出，项目支出。较2020年度决算数增加88.44万元，增长17.92%，主要原因是：本级新调入4人，工资福利支出增加，广西壮族自治区文学艺术界联合会拨付项目资金支出增加，柳州市委宣传部拨付项目资金支出增加。

2.社会保障和就业支出62.61万元：主要用于行政单位离退休，事业单位离退休，机关事业单位基本养老保险缴费支出， 机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年度决算数增加2.49万元，增长4.14%，主要原因是：机关事业单位职业年金缴费增加，退休人员春节慰问支出增加。

3.卫生健康支出24.57万元：主要用于行政单位医疗，事业单位医疗，公务员医疗补助。较2020年度决算数减少1.43万元，下降5.5%，主要原因是：公务员医疗补助缴费年度变更，公务员医疗补助缴费减少。

4.住房保障支出25.79万元：主要用于缴纳在职人员住房公积金。较2020年度决算数减少0.31万元，下降1.19%，主要原因是：住房公积金缴费基数较上年减少，按比例计算的住房公积金减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平。主要原因是：无此项目，故没有变动。

6.年末结转和结余47.7万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少21.27 万元，下降30.84 %，主要原因是：当年加快项目资金执行进度，年末结转和结余较上年减少。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出444.1万元，较2020年度决算数减少16.47万元，下降3.58%。其中：基本支出377.02万元，项目支出67.08万元。

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为413.98万元，支出决算为444.1万元，完成年初预算的107.28 %。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。年初预算为110.86万元，支出决算为142.55万元，完成年初预算的128.59%。决算数大于预算数的主要原因是补发2020年度绩效考评奖励，本级新调入4名在职人员，统发工资人员经费变动。主要用于柳州市文学艺术界联合会本级在职人员工资福利支出，公用经费支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为200.04万元，支出决算为188.58万元，完成年初预算的94.27%。决算数小于预算数的主要原因是疫情影响，压减一般性项目支出，财政收回部门预算。主要用于二层事业单位在职人员工资福利支出，公用经费支出，项目支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）。年初预算为5.19万元，支出决算为5.69万元，完成年初预算的109.63%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员春节慰问增加。主要用于行政单位退休人员生活补助、春节慰问、物业补贴、退休公用经费。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为4.89万元，支出决算为5.49万元，完成年初预算的112.27%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员春节慰问增加。主要用于事业单位退休人员生活补助、春节慰问、物业补贴、退休公用经费。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为32.19万元，支出决算为34.39万元，完成年初预算的106.83%。决算数大于预算数的主要原因是补增人增资（养老保险）。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为16.09万元，支出决算为16.93万元，完成年初预算的105.22%。决算数大于预算数的主要原因是补增人增资（职业年金）。主要用于机关事业单位职业年金缴费。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为8.47万元，支出决算为8.49万元，完成年初预算的100.24%。决算数大于预算数的主要原因是补增人增资（行政单位医疗保险）。主要用于行政单位医疗保险缴费。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为7.28万元，支出决算为11.44万元，完成年初预算的157.14%。决算数大于预算数的主要原因是补事业单位绩效工资差额（医疗保险），当年退休1人补缴医疗保险。主要用于事业单位医疗保险缴费。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.82万元，支出决算为4.64万元，完成年初预算的96.27%。决算数小于预算数的主要原因是公务员医疗补助按实际缴费下达。主要用于公务员医疗补助缴费。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为24.15万元，支出决算为25.79万元，完成年初预算的106.79%。决算数大于预算数的主要原因是下达2021年人员变动经费预算(公积金)，补绩效工资差额(公积金)。主要用于在人员缴纳住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出377.02万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出329.6万元，完成年初预算的119.06%。决算数大于预算数的主要原因是补发2020年度绩效考评奖励；本级新调入4名在职人员，统发工资人员经费变动；事业单位补绩效工资差额。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（二）商品和服务支出38.44万元，完成年初预算的103.11%。决算数大于预算数的主要原因是本级调入4名在职人员，增加其他交通费用。主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助8.98万元，完成年初预算的102.27%。决算数大于预算数的主要原因是新增退休1人，增加退休生活补助。主要包括：退休费。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市文学艺术界联合会2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市文学艺术界联合会2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.54万元，完成年初预算的96.43%，比上年减少0.06 万元，主要原因是年初预算在职人员减少1人，预算减少，公务接待费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.54万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初无预算，与上年持平，原因是本部门无因公出国（境）费预算，故没有变动。全年使用财政拨款安排柳州市文联机关、1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初无预算，与上年持平。原因是：无公务用车购置支出，故没有变动。购置了0 辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，年初无预算，与上年持平。原因是：无公务用车运行支出，故没有变动。2021年柳州市文联机关、1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。 

（三）公务接待费支出0.54万元，完成年初预算的96.43 %， 比上年减少0.06万元，原因是年初预算在职人员减少1人，预算减少，单位严控“三公”经费，公务接待费减少。国内公务接待批次3次，28人次，国（境）外公务接待批次0次，0人次。其中：柳州市文学艺术界联合会（本级）国内公务接待批次2次，12人次，二层事业单位柳州市文艺创作研究中心国内公务接待批次1次，16人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出25.87万元，比年初预算数增加2.45万元，增长10.46%。主要原因是：本级年中新调入4人，公用经费支出增加，比2020年减少0.24万元，下降0.92 %。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、预算人员编制数量减少等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额5.6万元，其中：政府采购货物支出5.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0  万元。授予中小企业合同金额5.6万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额5.6万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算支出全面开展单位整体绩效自评。共涉及资金444.1万元，占一般公共预算支出总额的100 %。我部门无政府性基金预算支出。

因我部门无单个100万元以上项目，无本级预算项目支出绩效评价。

组织对2个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出444.1万元，政府性基金预算支出0万元。无委托第三方机构开展绩效评价。其中，对柳州市文学艺术界联合会（本级）、柳州市文艺创作研究中心2个单位整体支出开展绩效自评。

从评价情况来看，柳州市文学艺术界联合会（本级）2021年整体预算支出各绩效目标圆满完成。一年来柳州市文学艺术界联合会团结带领广大文艺工作者持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，学习贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神和视察广西、视察柳州时的重要讲话和重要指示精神，认真贯彻落实习近平总书记关于文艺工作的重要论述，充分发挥党委和政府联系文艺家的桥梁、纽带作用，紧紧围绕中心、主动服务大局，繁荣创作、服务人民，在文艺战“疫”、文艺志愿服务、主题文艺活动、文艺精品创作等方面取得了新的成绩，为推动柳州经济社会高质量发展作出了应有的贡献。

柳州市文艺创作研究中心2021年整体预算支出各绩效目标圆满完成。从可持续发展角度而言，整体发挥的社会效益明显，极大激发了文艺家的创作热情，讲好柳州故事，传播柳州声音，推动社会主义核心价值观，深入群众文化惠民，加大力度培养人才，多出精品；充分发挥文艺方面的专业特长，在市县及基层单位举办业务培训班、现场辅导、面对面交流互动、送文化下乡，切实让基层得受益、让群众享实惠，助力乡村振兴。

2.部门决算中整体绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，柳州市文学艺术界联合会（本级）整体支出绩效自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：一是因实际工作需要，有些目标完成大幅超预期；二是部分预算支出集中在下半年，支出不均衡。下一步改进措施：一是合理设置绩效目标，如遇特殊情况，适当微调；二是要加强支出管理，均衡支出，要适应新工作需要，进一步加强绩效目标季度监控。

柳州市文艺创作研究中心整体支出绩效自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：部分预算支出集中在下半年，支出不均衡。下一步改进措施：加强支出管理，均衡支出，进一步加强单位绩效目标季度监控，配备相关绩效人员，完善相关制度建设。 

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.柳州市文学艺术界联合会2021年度部门决算报表

      2.2021年度市本级预算单位整体支出绩效自评表