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柳州市文学研究所
2018年度部门决算
目 录
第一部分：柳州市文学研究所概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：柳州市文学研究所概况2018年部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：柳州市文学研究所概况2018年度部门决算情况说明
一、2018 年度收入支出决算总体情况。
二、2018 年度收入决算情况。
三、2018 年度支出决算情况
四、2018年度财政拨款收入支出决算情况
五、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
八、2018 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
九、2018 年度预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：柳州市文学研究所概况概况
一、主要职能
柳州市文学研究所是全额拨款事业单位，主要职能是组织开展全市文学研究活动，组织力量进行文学培训、辅导，加强我市文学队伍建设，制定创作规划，推动文学创作，进一步繁荣文学事业，更好地为柳州市文明建设服务。业务范围是组织力量进行文学研究，文学培训、培养，文学创作规划制订及实施。
二、部门决算单位构成
柳州市文学研究所编制数为5人，实有4人。
第二部分：柳州市文学研究所2018年部门决算报表
（详见附件）
第三部分：柳州市文学研究所2018年度部门决算情况说明
一、2018年度收入支出决算总体情况
2018年度收入总计65.78万元，支出总计65.78万元，与2017年相比，收、支均增加1.42万元，增长2.21%。主要原因是其他收入增加。
二、2018年度收入决算情况
本年收入总计65.78万元，其中：财政拨款收入59.25万元；占比90.07%，上级补助收入0万元，占比0；事业收入0万元，占比0；事业单位经营收入0万元，占比0；其他收入6.53万元，占比9.93%。
三、2018年度支出决算情况
本年支出合计60.80万元，其中：基本支出53.82万元，占88.52%；项目支出6.98万元，占11.48%；经营支出0万元，占0%。
四、2018年度财政拨款收入支出决算情况
本部门2018年度财政拨款收、支总计59.25万元、59.25万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计均减少5.11万元，下降7.94%。主要原因是在职人员减少1人，收入支出减少。
五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
（一）财政拨款支出决算情况。
本部门2018年度财政拨款支出合计58.82万元，占本年支出合计的96.74%。与2017年相比，财政拨款支出减少5.54万元，下降8.61%。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出58.82万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒（类）支出45.23万元，占76.90%；社会保障和就业（类）支出7.19万元，占12.22%；医疗卫生与计划生育（类）支出2.40万元，占4.08%；住房保障（类）支出4.00万元，占6.80%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为50.76万元，支出决算为58.82万元，完成年初预算的115.88%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费(柳人社发[2018]178号)；预发2017年度绩效考评奖励；下达2018年在职、退休物业补贴；2018年离退休生活补助。
1.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）。年初预算为37.85万元，支出决算为45.23万元，完成年初预算的119.50%。决算数大于预算数的主要原因是调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费(柳人社发[2018]178号)；预发2017年度绩效考评奖励；下达2018年在职物业补贴。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.82万元。决算数大于预算数的主要原因是下达2018年退休物业补贴，发放1人退休生活补助。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为6.54万元，支出决算为6.37万元,完成年初预算的97.40%。决算数小于预算数的主要原因是下达指标较晚，结转次年使用。
4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.45万元，支出决算为2.38万元，完成年初预算的97.14%。决算数小于预算数的主要原因是下达指标较晚，结转次年使用。
5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.02万元。决算数大于预算数的主要原因下达大额医疗缴费支出。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为3.92万元，支出决算为4万元，完成年初预算的102.04%。决算数大于预算数的主要原因是年中增资，住房公积金增加。
六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2018年度财政拨款基本支出53.82万元，其中：
人员经费45.42万元，主要包括：基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、退休费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费8.41万元，主要包括：办公费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.1万元，支出决算为2.1万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0；公务用车购置及运行费支出决算为2万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.1万元，完成预算的100%。2018年度“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出与预算持平。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少0.03万元，下降1.41%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，与上年持平；公务接待费支出决算减少0.03万元，下降23.08%。
因公出国（境）费支出与上年持平；公务用车购置及运行费支出与上年持平；公务接待费支出减少的主要原因是在职人员减少1人，公务接待费减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0；公务用车购置及运行费支出决算2万元，占95.24%；公务接待费支出决算0.1万元，占4.76%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国0（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行费支出2万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出2万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展文学培训业务所需其他交通费用等。2018年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出0.1万元。其中：
外宾接待支出0万元。2018年共接待国（境）外来访团组个、来访外宾人次。
国内公务接待支出0.1万元。主要用于邀请的授课教师及文学交流来访人员的就餐费用。2018 年共接待国内来访团组2个、来宾9人次。
八、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本部门2018年度政府基金预算财政拨款收、支总决算0万元、0万元。与2017年持平。
九、2018年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算整体支出开展绩效自评。共涉及预算资金59.25万元，自评覆盖率达到100%。
（二）部门决算中整体绩效自评结果。部门整体发挥的社会效益明显，极大激发了作家的创作热情，深入群众开展文化惠民工作，加大力度培养人才，多出精品。经评价小组综合分析，本部门2017年预算整体支出绩效自评100分，评价结果为优。财政预算绩效管理局反馈结果为优。
十、其他重要事项的情况
（一）机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出0万元，与2017年持平。
（二）政府采购支出情况。2018年度部门政府采购支出总额0.53万元，其中：货物支出0.53万元、工程支出0万元、服务支出0万元。
（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
